Davčna optimizacija ob koncu leta

Ponedeljek, 21.12.2009  

Za vsak slučaj, če je kdo pozabil.

Letos spomladi ste v času padcev delniških trgov prodali delnice oz. vzajemne sklade in realizirali izgubo v višini 100.000 evrov (ta se vam z davčnega vidika prizna v primeru, da v naslednjih 31 dneh niste kupovali istega papirja). Trgi so se marca obrnili, pričeli ste kupovati, ta trenutek pa imate v obstoječih pozicijah 75.000 evrov dobička.

Pameten vlagatelj bo omenjeni dobiček letos realiziral, saj bo moral v nasprotnem primeru plačati davek iz naslova 75.000 evrov enkrat kasneje (ob predpostavki, da bo vrednost naložb v prihodnosti ostala enaka oziroma se bo povečevala).


15.000 evrov (20 odstotkov od 75.000 evrov) bo vlagatelj prihranil tako, da bo proti koncu leta razprodal svoj celoten portfelj in ga čez pol ure kupil nazaj. Pomisliti je potrebno še na zadnjo stvar; zadeva se izplača, če imate velik portfelj, ali pa zelo ugodne transakcijske stroške (najbolje oboje). 
Komentarji (13)Add Comment
...
Napisal Zlatko, 25. december 2009
Tine pozdravljen,

ne kapiram dveh trditev oz. priporočil, ki jih omenjaš v članku, zato bi Ti postavil dva vprašanja:
-v članku praviš-100.000 eur izgube, 75.000 eur dobička. Ko pogledamo in vidimo, da je izguba večja od plusa, pol ni davka? ali je?
-na koncu članka omenjaš prihranek 15.000 eur. V čem je poanta, da prodaš svoj portfelj in ga kupiš nazaj čez pol ure?
Upam, da ne zameriš na vprašanjih.


Lepe praznike, Zlatko

...
Napisal azdasilva, 25. december 2009
kolikor vem ne smeš zopet kupovati 30 dni da lahko upoštevaš izgubo
...
Napisal TiNE, 25. december 2009
[T] Zlatko pozdravljen, me veseli, da si vprašal. Poskušaj si predstavljati podobno situacijo. V tem času pred novim letom ima tvoj portfelj 75k EUR dobička, vendar ne narediš nič. Vendar se čez dober mesec (februar 2010) odločiš, da se boš umaknil s trga (npr. ker smatraš, da bodo trgi padli), ali pa morda samo zamenjaš pozicije, pri čemer boš vnovčil 75k EUR dobička. Ob tem nastane davčna obveznost (15k EUR za leto 2010).

Če bi zadevo prodal letos, te težave ne bi imel in bi se obveznosti izognil (ker je bila izguba večja od dobička). Upam, da mi je uspelo pojasniti.


@azdasilva; če ob koncu leta prodajaš z dobičkom - kakšno povezavo ima to z upoštevanjem izgube in kupovanjem čez 31 dni?
...
Napisal redcock, 23. marec 2010
Samo kot informacijo: DURS je imela narobe vspostavljen algoritem, ki ni vsebinsko ni deloval pravilno kar je imelo za posledico, da ti niso bile priznane kapitalske izgube ne glede na to, da so bili izpolnjeni pogoji.
1. avgusta sem dal pritožbo in hočeš nočeš poravnal zaračunan znesek. Po 8. mesecih so končno priznali napako in pritožbi ugodili. Brez opravičila. me pa zanima če bodo prečekirali ali so dolžni še kateremu, ki se ni pritožil.
...
Napisal TiNE, 23. marec 2010
[T] Redcock, tega nisem vedel. Me ravno tako zanima, kaj so naredili pri drugih oz. ali so se naredili francoze. Mogoče se tega loti kakšen novinar. 8 mesecev? Hitrost ravno ni vrlina :)
...
Napisal redcock, 24. marec 2010
Tine, kaj misliš o naložbi EUR v AUD glede na prihajajoče vročo poletje? A smo že zamudili oz. kje bi se dalo dobiti kakšno korektno informacijo o tem?
...
Napisal Bosa, 02. junij 2010
AUDji so zelo mikavna zadeva, pa še zelo visoka obrestna mera, človeka premami.
Tako, da jaz bi bil za oz. zakaj pa ne?
...
Napisal TiNE, 02. junij 2010
[T] Tale komentar sem spregledal; sicer pa AUD-ja ne spremljam najbolj, razlog za 10 odstotni premik ne dolgo nazaj je bil?

...
Napisal sebastjan, 04. junij 2010
Pozdrav vsem,
Forex spremljam službeno in privat. tega AUD že spremljam nekaj časa in je zelo volatilen in nepredvidljiv. V osnovi naj bi njegovo rast pospeševalo povečano povpraševanje surovin...
Je pa res, da ga trgovci radi malo pretirano potisnejo v eno ali drugo smer (lansko leto 2,1 in..., letos1,39...). Mislim, da je zanimiv za nakup za malo daljšo časovno špekulacijo npr. za 2 leti pri 1,40 -1,425. Res je teško se je odločit(sam sem bil prepričan, da je cena nakup 1,70 zelo super ampak nekje se je pa treba odločit in reskirat - no risk, no money)
lp S.



...
Napisal Bosa, 15. junij 2010
Odločil sem se reskirat in 02.junija kupil zajetno količino AUD-jev. Pa še pri Novi KBM so mi ponudili obrestno mero 4,6% za depozit nad 31 dni. Do danes me zaslužek res preseneča. Hvala bogu, se mi vsake toliko kaj posreči. ;)
...
Napisal nenad, 15. junij 2010
o tem dvomim 4,6%
...
Napisal Bosa, 15. junij 2010
Produkt Nkbm z imenom Varčevalni račun z odpovednim rokom 31 dni v tuji valuti, ki je bistveno bolje obrestovan od klasičnega depozita. takoj ob otvoritvi sem lahko najavil oz naredil saldacijo le tega in dosegel enak učinek depozita z obrestno mero 4,6%.
Lahko preveriš v vsaki poslovalnici Nkbm.
...
Napisal gorr, 15. junij 2010
Jaz sem tudi bil s podobno zahtevo pri njih konec maja in se odločil za enak račun, le z dobo 181 dni in dali so mi obrestno mero 5,02%. Motilo me je le to, da na spletu nisem našel podatkov za ta račun v AUD, ampak le za USD in CHF poleg domače valute.
Prepričan sem, da res ni slabo.

Vpis komentarja
malo | veliko

busy